El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México (OSFEM) determinó que el Instituto de Salud del Estado de México (ISEM) deberá aclarar 26 mil 104 millones 500 mil 900 pesos, mientras las observaciones resarcitorias (recursos a reintegrar a la hacienda pública) fueron del orden de 725 millones 512 mil 900 pesos miles de pesos, derivado de la revisión de la Cuenta Pública 2018.
En cuanto a dichas resarcitorias por 725 millones 512 mil 900 pesos, representaron 7.9% de la muestra auditada y se emitieron porque no hubo comprobación ni justificación a servidores públicos o terceros y se usaron para pagar: Excedentes en sueldos y gratificaciones, seguros y fianzas sin ninguna justificación, gastos en telefonía celular, pagos indebidos derivados de convenio, prima de antigüedad o despensa entre otros.
Por si fuera poco, también hubo inconsistencias en pagos de medicinas, materiales y equipo médico, en pagos de sentencias judiciales, recargos por agua potable, por no cubrir el Impuesto Sobre Erogaciones la Trabajo Personal 2017 o por no pagar recargos al SAT.
A la fecha en que se elaboró el informe, el ISEM ya había solventado 674 millones 475 mil cien pesos, y tenía pendientes por resarcir 51 millones 037 mil 900 pesos. “De no ser solventadas o el daño reparado, se dará inicio al procedimiento de responsabilidad administrativa correspondiente”.
Otros hallazgos por aclarar fueron por el orden de mil 395 millones 977 mil 800 pesos porque las cuentas contables 1134, 1151, 1236, 2113, 2117, 2119 (2119-2-2-100) no tienen movimientos; mil 282 millones 618 mil 900 pesos porque se ajustó la cuenta contable de resultado de ejercicios anteriores sin autorización de la Secretaria de Finanzas, justificación ni soporte documental; y 788 millones 158 mil 500 pesos por no presentar información sobre dispersión de nómina de la manera correcta y completa.
Aunado a lo anterior, existen otros montos por aclarar que implican 370 millones 568 mil 700 pesos por adeudos al cierre del ejercicio aún pendientes de liquidar y que no fueron registrados presupuestalmente; y 163 millones 480 mil 100 pesos por impedir la fiscalización de la retención por Sueldos y Salarios al no presentar información de la manera correcta y completa (en este caso, se tomó como referencia el saldo presentado en la Balanza de Comprobación Detallada).
El ISEM además debe clarificar 136 millones 309 mil 200 pesos por no presentar la conciliación bancaria de BBVA BANCOMER 1112-005-368(por 55 millones 508 mil 800 pesos); por no presentar el estado de cuenta bancario de CITIBANAMEX 1112-003-410 (47 millones 880 mil 200 pesos); por presentar la conciliación bancaria HSBC 1112-006-159 (por 32 millones 739 mil 600 pesos) sin la firma de quien elaboró, revisó y autorizó; y por no presentar en detalle de los cargos no correspondidos por el banco CITIBANAMEX 1112-003-308(180 mil 600 pesos).
De igual manera, tendrá que precisar 51 millones 795 mil 900 pesos que no comprobó ni reintegró en las cuentas contables de Deudores Diversos y Cuentas por Cobrar a Corto Plazo; 36 millones 577 mil 500 pesos por no presentar la conciliación realizada con la Dirección General de Inversión y el registro en la Cuenta Pública; 426 mil 300 pesos por saldos de la conciliación de cifras entre el Almacén y Contabilidad enviada y las cuentas contables de Almacén de Materiales y Suministro de Consumo, por lo que que los saldos presentados en la Balanza de Comprobación no corresponden con los mostrados.
Debido a que las conciliaciones de inventarios del Hospital Perinatal Mónica Pretelini, las jurisdicciones Ixtlahuaca, Toluca, Tlalnepantla, Amecameca, Nezahualcóyotl, Atizapán, Cuautitlán, Ecatepec, Atlacomulco, Jilotepec, Xonacatlán, Tenango del Valle, Tenancingo, Tejupilco, Valle de Bravo, Atizapán de Zaragoza, Teotihuacan, Zumpango, Naucalpan y Texcoco; el Hospital General Tejupilco, el Hospital Campestre José Sayago, y el Hospital Dermatológico "Dr. Pedro López” fueron enviadas al OSFEM el 30 de noviembre de 2018, el informe refiere que no fue posible realizar la fiscalización en dichos casos.
El OSFEM advierte que tampoco pudo fiscalizar las Cuotas ISSSTE porque el ISEM no presentó la información de manera correcta y completa. El ISEM además debe aclarar 2 mil 171 millones 052 mil 600 pesos por falta de controles presupuestales y contables, en la administración de los ingresos, en la integración de la documentación comprobatoria de los capítulos (2000 Materiales y Suministros y 3000 Servicios Generales), en la partida 3151 Servicio de telefonía celular, en las cuentas por cobrar y procedimientos adquisitivos.